Polska firma w Niemczech
Freistellungsbescheinigung, Bauabzugsteuer, obowiązek podatkowy

Kompleksowa obsługa polskich firm działających w Niemczech: zwolnienie z 15% podatku budowlanego (Freistellungsbescheinigung), zwrot Bauabzugsteuer i weryfikacja obowiązku podatkowego – na bazie doświadczenia German TAX.

Twoje wsparcie na każdym etapie działalności w Niemczech

Prowadzisz polską firmę i realizujesz kontrakty w Niemczech, zwłaszcza w branży budowlanej? Niemieckie przepisy podatkowe, Bauabzugsteuer, korespondencja z Finanzamtem i formalności mogą być obciążające.

GermanTAX zapewnia obsługę opartą na modelu German TAX: pomagamy uzyskać Freistellungsbescheinigung, odzyskać potrącony podatek budowlany oraz sprawdzić, czy i w jakim zakresie musisz rozliczać podatki w Niemczech.

Zakres usług dla polskich firm w Niemczech

Freistellungsbescheinigung

• Analiza, czy Twoja firma spełnia warunki zwolnienia z Bauabzugsteuer (15%).
• Przygotowanie kompletnego wniosku o Freistellungsbescheinigung do właściwego Finanzamtu.
• Pomoc w uzyskaniu niemieckiego numeru podatkowego (Steuernummer), jeśli go jeszcze nie masz.
• Monitorowanie ważności zaświadczenia i wsparcie przy przedłużeniu.

Bauabzugsteuer & obowiązek podatkowy

• Zwrot podatku budowlanego (Bauabzugsteuer), jeśli 15% zostało już potrącone z Twoich faktur.
• Weryfikacja obowiązku podatkowego – sprawdzamy, czy Twoja firma musi rozliczać podatek dochodowy w Niemczech.
• Przygotowanie dokumentów dla Finanzamtu: faktury, zestawienia prac, certyfikat rezydencji podatkowej, rozliczenia.
• Reprezentacja w kontakcie z niemieckim urzędem skarbowym.

Czym jest Freistellungsbescheinigung?

Freistellungsbescheinigung to zaświadczenie wydawane przez niemiecki urząd skarbowy (Finanzamt), które potwierdza, że Twoja firma jest zwolniona z obowiązku potrącania 15% podatku budowlanego (Bauabzugsteuer) od faktur za usługi budowlane w Niemczech.

Bez tego zaświadczenia niemiecki kontrahent ma obowiązek potrącić 15% wartości faktury i przekazać ją do Finanzamtu. To obniża Twoją płynność finansową i wymaga późniejszego, bardziej czasochłonnego starania się o zwrot.

stawka Bauabzugsteuer: 15% wartości usługi,
potrącenia dokonuje zleceniodawca w Niemczech i przekazuje je do Finanzamtu,
Freistellungsbescheinigung pozwala otrzymać 100% wartości faktury bez tego potrącenia.

Dokumenty do wniosku o Freistellungsbescheinigung

Na podstawie wytycznych urzędów i naszej praktyki przygotowujemy z Tobą komplet dokumentów, m.in.:

Dane firmy:

• wpis do CEIDG/KRS,
• zaświadczenie o rezydencji podatkowej,
• dane identyfikacyjne firmy i adres,
• informacje o przedstawicielu uprawnionym do działania.

Do wniosku do Finanzamtu:

• wypełniony wniosek o Freistellungsbescheinigung (wraz z pełnomocnictwem dla GermanTAX, jeśli dotyczy),
• informacje o kontraktach i zakresie usług budowlanych,
• wniosek o nadanie Steuernummer, jeśli firma go jeszcze nie ma.

Zaświadczenie zwykle wydawane jest na określony czas (najczęściej ok. roku); potem należy je odnowić. Pomagamy także w monitorowaniu terminów.

Zwrot podatku budowlanego (Bauabzugsteuer)

Jeśli Twoja firma nie miała Freistellungsbescheinigung i z faktur potrącono 15% Bauabzugsteuer, możesz ubiegać się o jego zwrot. Jest to możliwe, gdy:

potrącona kwota przewyższa faktyczne zobowiązanie podatkowe w Niemczech lub takie zobowiązanie nie powstało,
złożysz kompletny wniosek wraz z wymaganymi dokumentami (m.in. faktury, potwierdzenia potrąceń, certyfikat rezydencji).

GermanTAX, w oparciu o standardy German TAX, przygotowuje dokumenty, składa wniosek do właściwego Finanzamtu i prowadzi korespondencję, aby maksymalnie zwiększyć szanse na szybki zwrot.

Weryfikacja obowiązku podatkowego w Niemczech

Nie każda polska firma działająca w Niemczech ma taki sam zakres obowiązków podatkowych. Pomagamy ustalić, czy musisz:

rozliczać podatek dochodowy w Niemczech,
składać deklaracje w niemieckim urzędzie skarbowym za dany rok,
jakie dokumenty musisz co roku przekazywać do Finanzamtu (m.in. zestawienia prac, faktury, dane o pracownikach, certyfikat rezydencji).

Przygotowujemy dokumentację do urzędu, pomagamy zrozumieć różnicę między ograniczonym a nieograniczonym obowiązkiem podatkowym oraz dbamy o terminowość rozliczeń, aby uniknąć kar.

Zadbaj o formalności i płynność finansową swojej firmy

Skontaktuj się z GermanTAX, aby uzyskać wsparcie w uzyskaniu Freistellungsbescheinigung, zwrocie Bauabzugsteuer oraz weryfikacji obowiązku podatkowego w Niemczech. Działamy według sprawdzonego modelu German TAX.

Skontaktuj się z nami